Plan Contable

En Odoo, las cuentas se registran de manera plana es decir, sin establecer jerarquías entre ellas pues dichas relaciones pueden observarse a través de reportes complementarios. En cambio, lo que se establece es un listado de los elementos que efectivamente son utilizados en las transacciones económicas de la compañía, por lo que se carga son las cuentas auxiliares.

Menú Contabilidad > Plan Contable > Crear

1. A cada cuenta debe asignarse un Código numérico o alfanumérico, un Nombre y un Tipo de cuenta. Existen 16 tipos de cuenta y su significado y efecto sobre los informes contables (Pérdidas y ganancias - Balance General) puede apreciarse en la estructura de los mismos que se visualiza al lado derecho de la pantalla en ¿Cómo afecta el tipo de a cuenta sus informes?.

2. Se puede definir un Impuesto por Defecto y asignar una Etiqueta para los reportes personalizados. Si se trata de trata de cuentas para registrar el valor de facturas o pagos, se da clic en Permitir Conciliación o Permitir Cruce.

3. El campo Descatalogado se activa cuando se requiere que una cuenta no siga estando disponible para uso.

4. Habilitar el campo Control Proceso es adecuado para las cuentas bancarias que tienen relacionado un proceso bancario ( Extracto Bancario).

5. En los campos Nivel 1 a Nivel 4 se elige cada uno de los niveles que van formando el nivel auxiliar (nivel cinco).

6. Se debe seleccionar la Naturaleza de la cuenta que se está creando.

7. Los campos siguientes hacen referencia a información de la cuenta según las NIIF, Nombre y Niveles.

Al frente de cada nivel se encuentra un Recuadro Verde que permite obtener información detallada como su aplicabilidad es decir, si es para cuentas o para impuestos y su propia naturaleza de nivel.

8. En la parte baja de la pantalla se encuentra Cuentas Analíticas Permitidas que muestran las cuentas analíticas vinculadas a esta cuenta contable.

Finalmente, se da clic en Guardar.

Niveles Contables

Un Nivel Contable facilita la generación de reportes personalizados ya que no siempre es necesario obtener información tan detallada como la proporciona la cuenta auxiliar, si no que se requiere utilizar un nivel, una posición mas general, que va de Nivel 1 (General) a Nivel 4 (mas detallado).

Módulo contabilidad > Configuración > Niveles > Niveles Contables> Crear

Para crear un nivel, es necesario remarcar el cuadro Es nivel para que despliegue los campos a configurar.

Para crear un nivel solo debe darse un Nombre, definir su Aplicabilidad, es decir, el nivel como tal, definir su Naturaleza y también su Aplicabilidad IFRS.

Clic en Guardar.